（原标题：内部审计制度（2025年5月））凯丰资本
无锡芯朋微电子股份有限公司内部审计制度旨在规范公司内部审计工作，提高审计质量，防范风险，增强信息披露可靠性，保护投资者权益。该制度依据相关法律法规制定，适用于公司及下属机构。董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，审计委员会由3名董事组成，其中2名为独立董事。公司设立内部审计部，负责检查监督财务信息和内部控制，向董事会审计委员会报告工作。内部审计部需保持独立性，不得与财务部门合署办公。内部审计工作涵盖内部控制有效性、财务信息真实性、经营活动效率等方面，重点关注财务报告、信息披露、反舞弊等领域。审计部有权要求报送资料、调查问题、审核凭证、检查资产等。年度内部审计工作计划和报告需提交审计委员会审议。审计工作底稿至少保存10年。内部审计部每年提交内部控制评价报告，发现重大缺陷或风险应及时报告。制度还规定了对违反规定的单位和个人的处罚措施。
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